هر گونه مبالغ باقیمانده از بازگرداندن به عنوان کمک های پس از مالیات در نظر گرفته می شود. غیر قابل کسر مشارکت کارکنان که در جابجایی از طرح کارمند واجد شرایط به IRA سنتی یا SEP IRA گنجانده شده است، باید به اساس IRA در خط 2، فرم 8606، IRAهای غیر قابل کسر اضافه شود.
سهم غیر قابل کسر چیست؟
هر مبلغی که به یک IRA سنتی کمک می کنید و در اظهارنامه مالیاتی خود کسر نمی کنید یک «سهم غیر قابل کسر است». شما هنوز باید این مشارکت ها را در بازگشت خود گزارش دهید و برای این کار از فرم 8606 استفاده می کنید. گزارش آنها باعث صرفه جویی در هزینه شما می شود.
آیا Rollover IRA قابل کسر است یا غیر قابل کسر؟
طبق انتشار IRS 590-A: فرم 8606 برای سالی که از یک برنامه بازنشستگی واجد شرایط به یک IRA منتقل می‌کنید استفاده نمی‌شود و جابجایی شامل مبالغ غیر مشمول مالیات است..
آیا rollover سهم در نظر گرفته می شود؟
آیا جابجایی من به عنوان کمک به حساب می آید؟ شماره این مبلغ جدا از حد سهم سالانه شما در نظر گرفته می شود. بنابراین، می‌توانید در سالی که آن را باز می‌کنید، تا سقف سهم مجاز، پول بیشتری به IRA تغییر دهید.
تفاوت بین مشارکت و جابجایی چیست؟
بنابراین تفاوت عمده بین مشارکت‌های سالانه و توزیع‌های جابجایی یا تبدیل در این است که مشارکت‌های سالانهنشان دهنده "پول جدید" است که به حساب IRA یا Roth IRAکمک می کند. رولوورها صرفاً انتقال پولی است که قبلاً در یک حساب معوق مالیاتی به حساب دیگری با مالیات معوق بود.
